İhracatın Finansmanı ve İhracatta Satışı Artırma
Turan AKIN
Bu hafta iskontolu bir ihracat akreditif işlemi yürütüyorum ama yürümüyor.
Niyesine gelelim ve detayları hatırlayalım.
Vadeli ihracat akreditifi nedir, satışta niye gereklidir, nasıl iskonto edilir?
Peki nedir bu İSKONTO?
İskonto, bir finansal varlığın (vadeli akreditif, poliçe, senet, P/N) vadesinden önce paraya çevrilmesi halinde vade sonuna kadar oluşacak zaman için hesaplanacak faizin, peşin olarak tahsili ve bakiyenin ihracatçıya vade sonunu beklemeden erken ödenmesidir, bir nevi indirimdir.
Vadeli bir satıştan doğan ancak henüz vadesi gelmemiş alacağın çoğunlukla Bankalar tarafından vadesinden önce ihracatçıya ödenmesidir. Bu işlem ile ihracatçıya şirket kredi limitinden kullanmadan sabit faizli finansman olanağı sağlanır. Böylelikle ihracatçılar faiz ve kur risklerinden korunarak likiditelerini ve rekabet güçlerini arttırmış olurlar.
Diğer bir ifade ile; ihracatçıya açılan teyitli veya teyitsiz ihracat akreditif vesaikinin (ihracat belgeleri) bankaya sunulması sonrası amir/ithalatçı bankadan gelecek vade teyidine istinaden, muhabir banka limiti kapsamında bedelini iskonto ediyor ve vadesinden önce ilgili tutar ihracatçının kullanımına sunuluyor.
Avantajları
- İhracatı olarak şirket kredi limitinizi kullanmadan finansman sağlamış olursunuz,
- Likiditenizi ve rekabet gücünüzü artırırsınız.
- İhracatçıya rücu edilmeden finansman imkanı tanınmış oluyor,
- Finansman maliyetini önceden kesin olarak bilmenizi sağlıyor.
- İşte bu tür avantajlar nedeniyle İhracat Satış Ekibi aslında süreci baştan iyi yönetip ihracat cirosunu artırabilir.
Nasıl mı?
Bilindiği gibi bir ürünün peşin fiyatı vardır, Alıcı ile görüşme anında eğer Alıcının kısmi tutarlı da olsa vadeli bir alıma ihtiyacı varsa bankanızla görüşüp sözleşme öncesi maliyetinizi öğrenip ikinci bir fiyat teklifi sunabilirsiniz. Bazı Alıcılar da satın aldığı ürünü rafa koyuyor, satış belki 2/3 ay sürüyor. Alıcı ne kadar büyük olsa da vade çoğu zaman gerekli oluyor. Bir müşteri ihtiyacını görüp ona çözüm bulmak sizi farklılaştırabilir.
Sıra uygulamaya geldiğinde; bankalar işlem riski fazla olan (akreditifin sadece amir bankanın ödeme taahhüdünü taşıması) veya ülke riski var olan akreditifi iskonto etmekten kaçınırlar. İskonto edilebilmesi için bir akreditifin riskinin minimum düzeyde olması gereklidir ancak bu durumu en baştan bankanızla görüşerek çözebilirsiniz.
Çözebilirsiniz diyorum çünkü bazen çözülemiyor.
Danışmanlık hizmetlerim kapsamında takip ettiğim bir işlemde yukarıda da bahsettiğim gibi en baştan işlem detaylarını ilgili bankaya sunup iskonto onayı almıştım fakat aradan geçen 2 ayda ne değiştiyse (bazen ülke riskleri kısa sürede değişebiliyor) büyük bir Avrupa Birliği (AB) ülkesi akreditifini AB maliyetleri ile iskonto etme onayını o ülkeden de almış olmama rağmen kendi bankamda işlem günü olur alamam 2 hafta sürdü. Kısacası güncel şartlar bazen kısa sürede değişebiliyor, hazırlıklı olmakta fayda.
Türkiye banka iskonto maliyetleri biraz yüksek olması nedeniyle işlem detaylarını Sözleşme imzası öncesi birkaç ülke ile görüşüp neresi avantajlı ise ihracatı planlamak en iyisi. Farklı çözümleri zorlamak işimize fark katabilir.
Akreditiflerin Avantaj ve Dezavantajlarını Hatırlayalım;
Alıcı için avantajları;
Akreditif Alıcıya ithalatın şartlarını ödeme yapılmadan önce belirleme imkanı verir.
Malların ne zaman, nerede, nasıl yükleneceğini belirler,
Bankalar üstünden akreditif şartlarına uygun olmayan belgeler karşılığında ödeme yapılmaması imkanı sunar,
Finansmanı imkanı verir.
Satıcı için avantajları :
Alıcıdan bağımsız olarak bankanın ödeme garantisi vardır, ;
Ödeme malın teslimine değil yüklenmesine bağlıdır.
Banka finansman imkanı verir.
Alıcı için dezavantajları :
Uzmanlık gerektirir, şirket kadrosunda deneyimli kişiler olmalı veya sık işlem yapılmıyorsa işlem bazlı danışmanlık alınabilir,
İşlemde banka ödeme taahhüdü olması nedeniyle diğer ödeme şekillerine göre daha masraflıdır.
Bankada kredi limitinin olması gerekir, yani bankaya teminat verilmeli.
Eksik belge talep edilmesi durumunda malı çekmekte zorluk yaşanabilir, en baştan hazırlık gerekir,
Belgelerin ulaşmasının gecikmesi olasılığı vardır.
Satıcı için dezavantajları :
Uzmanlık gerektirir, şirket kadrosunda deneyimli kişiler olmalı veya sık işlem yapılmıyorsa işlem bazlı danışmanlık alınabilir,
İşlemde banka ödeme taahhüdü olması nedeniyle diğer ödeme şekillerine göre daha masraflıdır.
Diğer ödeme şekillerine göre belge hazırlamak zordur, teknik bilgi gerektirir.
Akreditif şartlarına uygun belge ibraz edilemez ise malın bedelinin tahsili riskli hale gelir,
Başarı; iyi bir ön hazırlık ve erken önlemle gelir!
Farklı çözümleri zorlamak işimize fark katabilir!
Turan AKIN