İhracat Faktoringi Hakkında Bilmediklerimiz – 1

Özge Kozalı
Aydın Adnan Menderes İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü\'nde öğrenim gördüğü sıralarda Şeker Yatırım Menkul Değerler Aydın, Nazilli şubesinde broker/dealer eğitimi aldı. Son sınıf öğrencisi iken aynı zamanda Akbank T.A.Ş. Didim Şubesinde görev yapan Özge Kozalı 2010\'da mezun olduktan sonra özel sektörde ithalat, toptan ve perakende satışı yapan bir optik firmasında mali işler departmanında çalışma hayatına devam etti. 2014 yılında Deniz Faktoring A.Ş.\'de faktoring sektörüne giriş yaptığında Yurtiçi Faktoring departmanlarında görev aldı ve akabinde aynı şirkette Yurtdışı Faktoring ile tanıştı. Akabinde 2017 yılında İş Bankası iştiraki olan İş Faktoring A.Ş.\'de Uluslararası Faktoring ve Muhabir İlişkileri departmanında görevine devam etti. Bu süre zarfında İstanbul Aydın Üniversitesi\'nde Dış Ticaret Uzmanlığı eğitimi ve TBB\'de Dış Ticaretin Finansmanı eğitimlerini tamamladı. Görevi gereği FCI (Factor Chain and International) \'den Silver Diplomaya sahip olan Özge kozalı, Uluslararası Faktoring Pazarlama departmanında görevine devam etmektedir.

4 sayfalık bir ürün kitapçığını okumak, dilini anlamak, işlemlerin sırasını takip etmek yerine en sık karşılaşılan soruların derlemesini yaparak, hangi durumlarda bu sigorta şeklini seçmeniz gerektiği konusunda ışık tutacak, işinizi kolaylaştıracak başlıkları sıralamaya çalıştık.

Birçok pazarlama statejisi atlatmış, müşteri bulmuş ve mal  mukabili ödeme şekli ile anlaşmış olduğunuz bir satışta; müşterinizin iflasının olumsuz etkilerini sınırlandırmak ve ödeme alamama riskini azaltmak için seçtiğiniz ihracat faktoring ürününü kullanırken;

Aynı alacak farklı bir sigortaya bağlanmamalıdır.

Ya da farklı bir sigorta poliçesine ait ise faktöring işlemine geçerken o müşteriniz için yaptırdığınız sigorta poliçesinin iptal edilmesi gereklidir. Bunu yeni aldığınız aracınıza iki farklı yerden kasko yaptırmak gibi düşünebilirsiniz.  Aracınızla ilgili yaşayacağınız bir problem de hangi şirketten kasko bedeli alacağınız konusu net olmayacak ve her iki şirketten de kasko bedelini alamamanıza neden olacaktır.

Ticaretin vadesi net olmalıdır.  

Bir ticaretin vadesini “mal varış” şeklinde anlaştıysanız bu bir vade olmayacaktır. Bu bir ödeme şartı olacaktır. Vadenin olmadığı yer de açık hesaptan bahsedilmeyeceğinden faktoring garantisi alınamayacaktır. Satışta “mal varış +60gün” anlaşmış olmanız ilgili satışın vadesinin mal varış tarihinin yükleme belgesi (konşimento, cmr, airwaybill vb) nin üzerinde teyit edilmesi akabinde oluşacaktır. Örneğin, 19.02.2020 tarihinde Aliağa Limanı’ndan Italya’ya yapacaksınız ve yükleme yaptığınız oluşan konşimentonun üzerindeki tarih de 19.02.2020 olacaktır. Ancak satışınızın vadesine “mal varış” yazdığınız için yine anlaşılan yükleme şekline göre vardığı yere, hangi tarihte vardığı tespit edilerek hesaplanacaktır.

“60 days after invoice” olarak anlaştığınız bir vade ise ticari fatura (commercial invoice)’nın üzerindeki tarihten itibaren 60 gün şeklinde hesaplanmaktadır.

Ticari faturanızın üzerine mutlaka satış vadesini eklemeli ve ticaretin hangi vade ile anlaşılarak gönderilmiş olduğu görülen yerin,  ticari faturanız olduğunu unutmayınız.

Müşteriniz ile bir kısmi peşin (advance payment, pre-payment) bir kısmı vadeli (mal mukabili) anlaşmış olabilirsiniz. Bu faktoring yapmamanıza engel değildir. Sadece %50 peşin %50 vadeli anlaştığınız bu ticarette yüklemenizin %50’si garanti kapsamına alınacak ve garanti fonskiyonlarının (finansman, garanti, tahsilat )tamamının %50’sinden yararlanıp yine bu oranda komisyon riskine giriyor olacaksınız.

Anlaştığınız müşteri ile mutlaka sözleşme yapınız.

Borçlar Kanunun 1. Maddesine göre;  Sözleşme, tarafların iradelerini karşılıklı ve birbirine uygun olarak açıklamalarıyla kurulur. Ticaretinize konu olan satışın tüm şartlarını içeren, karşılıklı şartları kabul edilmiş ve en önemlisi hukuki olarak tarafları bağlayan bir anlaşmadır. Müşterinizle yıllardır süre gelen ticari ilişkiniz bazen bir işlem nedeniyle zora girebilir ya da alıcının ya da satıcının yaşadığı mali sorun, ülkesindeki siyasi kriz bir anda sizi de olumsuz etkileyebilir.

Yaşayacağınız olası her türlü sorunun hukuki olarak başvurulacağı yer satış sözleşmeniz olacaktır. Tabi sözleşme hazırlarken;

  • tarafların belirlenmesi
  • karşılıklı şartların ve taleplerin belirlenmesi
  • ürün kalite, özellik, üretim şartları
  • ödeme şartları, vade, ödeme yeri ve zamanı, banka detayları vb
  • ICC kuralları çerçevesinde, Incoterms versiyonu, teslim yeri, sigorta vb ayrıntıları ile
  • indirim ve reklamasyon konuları
  • talep edilen dokümanlar
  • ihtilafların çözümünde uygulanacak yöntemler
  • hukuki süreç hakkında bilgi
  • sözleşme maddelerine aykırı durumlarda uygulanacaklar
  • ülke mevzuatları, sektörel uygulamalar ve karşılaşılabilecek diğer nedenler
  • günümüz konularından biri olan mücbir sebep, doğal afetler ve siyasi krizler gibi durumlar nedeniyle ticaretin ifa edilememesi, ödeme yapılamaması durumunda uygulanacak kurallar

konularının sözleşmeye eklenmesi zorunlu olacaktır.

Alıcınız ile sözleşme yapmanız hangi sigorta yönetimi kullandığınız gözetmeksizin sizi hem ülke içerisinde, hem de uluslararası platformda (ülkelerin üyesi oldukları kurumlar, Birleşmiş Milletler – UN, Uluslararası Ticaret Odası –ICC gibi) koruyacaktır.

Sözleşme konusu özellikle değinmek istediğim bir konuydu. Ticaretin daha başlamadan bağlayıcı bir şekilde korunması, faktoring işlemi yaparken de sizi anlaştığınız şartların çerçevesinde koruyacaktır. Oluşabilecek bir ihtilaf sürecinde, ihtilafın doğduğu gün garanti süreci duracağından ihtilafın sözleşmenize istinaden belirtilen şartlarda erken çözülmesini ve garanti sürecinin sağlam bir şekilde devam etmesini sağlayacaktır.

Gelecek hafta İhracat Faktoringi Hakkında Bilmediklerimiz ama bilmemiz gereken konulara devam edeceğim.

Sevdiklerinizle birlikte Sağlıklı Günler dilerim.

PAYLAŞIMLAR

Lütfen yorumunuzu girin !
Lütfen adınızı giriniz.

PERYÖN Başkanı Berna Öztınaz: “Normalleşme Sürecinde Uyum Sağlamayı Başaranlar Kazanacak”

Türkiye’de şimdi ve gelecek için daha iyi bir çalışma yaşamına liderlik etme vizyonuyla faaliyetlerini sürdüren PERYÖN - Türkiye İnsan...

Özgün ve Doğru Kararlar Alma Üzerine

Karar mekanizması konumundaki yöneticilerin önemli kısmı iş yoğunluğu, stres ve hedef baskısı içerisinde kendileri ve şirketleri adına farklı bakış...

Reklamın Pazarlaması Olmaz. Reklam, Satışları Canlandırmak İçin Yapılır

İşletmeler reklamlarını topluma entegre ederken, Reklamın Pazarlaması Olmaz, Reklam Satışları Canlandırmak İçin Yapılır sözünden hareketle, toplum bireylerinin algılarında iz...

Tokat Üniversitesi Teknopark ve Firmaları ile İşbirliği Toplantısı

Tokat Üniversitesi Teknopark ve bünyesindeki firmaları ile yaptığımız toplantıda işbirliği konuları görüşüldü. Tokat Teknoloji Geliştirme Bölgesi değerli yöneticileri Prof. Dr....

MİB: “Ek Gümrük Vergileri Üreticileri Daha Fazla Yatırıma Teşvik Ediyor”

- MİB, devletin yerli ve milli üretimi korumacı tavrından memnun - MİB: “Ek gümrük vergileri yerli üreticileri daha fazla...

TAV EASA’nın COVID-19 Protokolünü İmzaladı

TAV Havalimanları’nın dört ülkede işlettiği dokuz havalimanı Avrupa Havacılık Emniyeti Ajansı (EASA) tarafından oluşturulan “Havacılık Sektörü için COVID-19 Protokolü”nü...

1 Temmuz’da Yeni Dönem Başladı!

Ülkemizde elektronik belge uygulamaları ile ilgili düzenlemeler giderek yaygınlaşıyor. Vergiden muaf olmayan serbest meslek erbapları (doktor, mühendis, sanatçı, menajer,...

Akbank, İhracatçıları Yenilenen “İhracatçının Gücü Paketi” ile Destekliyor!

Akbank, “İhracatçının Gücü Paketi”ni yeni ürün ve hizmetlerle zenginleştirerek müşterilerinin kullanımına sundu. Dijital dış ticaret tarifelerinden mil puan/chip para...

İhracat Yeni Normale Rekorla Başladı

Türkiye İhracatçılar Meclisi (TİM), haziran ayı ihracat rakamlarını açıkladı. Türkiye’nin ihracatı 2020 yılı haziran ayında yüzde 15,8 artışla 13...

Tedarik Zincirinde Makine Öğrenimi

Uluslararası tedarik zincirleri fazla miktarda veri üretir. Tedarik zincirinde makine öğrenimi verileri analiz etmek ve analiz sonuçları ile tedarik...

Satınalma Dergisi'ne Dijital Üye Olun

Dijital Üyelik ile Satınalma Dergisi'nin yayınlanmış tüm sayılarına erişebilir, Buyer Network Öğrenme Merkezi'nde eğitim dokümanlarına ulaşabilirsiniz.

Kupon kodu 30 Nisan'a kadar yapılacak Dijital Üyelik satın alımlarında geçerlidir. Dijital İşlem Merkezi'nde ilgili üyelik türünü sepetinize ekleyip kupon kodunu girmeniz yeterlidir.

SATINALMA DERGİSİ 8 YILLIK ARŞİVİ

Yayınlanmış Tüm Sayılara ve Yayınlanacak 12 Sayıya Dijital Olarak Erişim

Buyer Network Öğrenme Merkezi

Kariyerinizi Geliştirecek Uzaktan Eğitim Seçeneklerine Sahip Olun

KURUMSAL ÜYELİK AVANTAJLARI

10 Yöneticiye Kadar Geniş Takımlar için Şirket Paketini Satın Alın